Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное автономное учреждение дополнительного образования Дворец детского
(юношеского) творчества "Химмашевец"
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

Примечание

5 300,00
1 367,68
-

Итого

x

x

204,00

x

6 463,68

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

п/п
1

2

3

4

1

5906122509.00

На реализацию мероприятий по организации оздоровления, труда и отдыха
детей и подростков за счет средств областного бюджета

2

906122152.10

На подготовку систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний период

Итого

x

Сумма, руб.
5
560 158,60

8 550,00
x

568 708,60

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг
(работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

п/п
2

1

В рамках установленного муниципального задания

1

1

Реализация дополнительных общеразвивающих программ по технической, естественнонаучной, физкультурно-спортивной,
художественной, туристско-краеведческой, социально-педагогической направленности, за исключением детей в ОВЗ и детейинвалидов

1

2

Итого

услуга

9 085,00

4 975,02

x

x

x

3

4

5

45 271 330,83

45 271 330,83
6

Сверх установленного муниципального задания

2
Налог на имущество, налог на землю

1

450 534,43

2
3
Итого

x

x

x

450 534,43

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется
на платной основе

1

3

Доходы от штрафов, пеней, иных сумм
принудительного изъятия
Безвозмездные денежные поступления

4

Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)

2

1 045 350,40

305 829,30
-

Итого

x

1 351 179,70

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе (областной бюджет)
в месяц
1

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)

в год
2
-

в месяц
3
2 797 652,21

-

ИТОГО

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

-

в год
4
33 571 826,42

2 797 652,21

33 571 826,42

Фонд оплаты труда
в год, руб.*

Педагогические работники (областной
бюджет)
в месяц
5
42 390,86
42 390,86

В том числе за счет средств

субсидии на
выполнение МЗ

в год
6
381 517,72
381 517,72

в год
7
33 571 826,42
381 517,72
33 953 344,14

8
33 571 826,42

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11

334 921,10

46 596,62
-

33 571 826,42

334 921,10

-

46 596,62

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты
п/п

1

2

1

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

2

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

Средний размер выплаты на
одного работника в день,
руб.

Количество
работников, чел.

3

4

Количество дней

5

Сумма, руб.*

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

Итого

x

x

x

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

п/п

Итого

1
1

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

2

Пособия за первые три дня нетрудоспособности за
счет средств работодателя

3
-

x

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.

4
12

5
57,5

x

x

Сумма, руб.*

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

-

-

91 000,00

91 000,00

91 000,00

91 000,00

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

целевой субсидии

родительской платы
на организацию
отдыха детей

9

10

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

-

В том числе за счет средств

№
Наименование государственного внебюджетного
фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской
Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в
Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков

3

4

x

7 489 755,70

33 953 344,14
-

7 489 755,70
-

-

-

Страховые взносы в Фонд социального страхования
Российской Федерации, в том числе

x

2.1.

обязательное социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %

33 953 344,14

987 285,98

2.2.

с применением ставки взносов в Фонд социального
страхования Российской Федерации по ставке 0,0 %

-

-

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %

33 953 344,14

68 088,68

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

2.5.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

3

Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования по ставке
5,1 %

2

1 055 374,66

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевая субсидии

5

6

7

7 405 821,81
7 405 821,81
-

-

-

1 043 547,62

10 382,55

976 221,97

9 712,71

-

-

-

1 444,49

-

1 351,30

-

-

-

669,84

-

93,19

-

-

-

-

-

-

-

-

67 325,65

17 080,99

10 166 173,58

101 146,17

Количество выплат в
Размер одной выплаты, руб.
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

1 736 261,56

10 251,26
10 251,26
-

-

1 716 804,15

x

-

73 682,63
-

10 281 391,92

33 953 344,14

Итого

8

73 682,63

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

2 376,42
-

14 072,17

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя
п/п

1
1
2
3
4

2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим питанием
обучающихся
Проезд обучающихся
Организация мероприятий по оздоровительной
кампании ("Поезд здоровья")

3

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

5
6
7
Итого

x

-

x

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

1
1
2
3
4
5

Налоговая база, руб.

2

3

Налог на имущество
Земельный налог

9 678 840,91
17 803 084,00

Итого

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

4

5

2,2
1,5

212 934,50
267 046,26
479 980,76

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

194 170,02
256 364,41

18 764,48
10 681,85

450 534,43

29 446,33

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

Количество выплат в
Размер одной выплаты, руб.
год, ед.

2

Итого

3

4

x

x

Общая сумма выплат,
руб.*

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

-

-

-

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Наименование показателя

Количество выплат в
Размер одной выплаты, руб.
год

2
Госпошлина за рассмотрение иска в Арбитражном суде
Пени по страховым взносам на ОПС, на выплату
страховой пенсии за 2022г.

3

4
1

Общая сумма выплат,
руб.*

5

1
x

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской платы
за присмотр и уход

10

1 108,20

1 108,20

9 284,20

x

безвозмездных
денежных
поступлений
11
8 176,00

8 176,00

3
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

-

1 108,20

-

-

-

8 176,00

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4

2
Абонентская плата за номер
Интернет

Количество номеров

3

Итого

x

Количество платежей
в год

Стоимость за
единицу, руб.

4
12
12

5

x

x

Сумма, руб.*

918,40
1 520,00

6
11 020,80
18 240,00
29 260,80

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

9 898,24
17 264,00

1 122,56
976,00

27 162,24

2 098,56

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги
перевозки, руб.

Сумма, руб.*

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской
родительской безвозмездных
платы на
платы за
денежных
организацию
присмотр и уход поступлений отдыха детей
11

12

-

13

-

-

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги
перевозки, руб.

2
Оказание услуг по организации проезда детей в ДОЛ

3
211

4
416

п/п
1
1
2
3

Сумма, руб.*

5
88 608,00
88 608,00

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
9

-

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12
88 608,00

-

88 608,00

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№
Наименование показателя
п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Размер потребления
ресурсов

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.

2

3
29 308,64
3 175,10
451,45
2,29
444,30
80,52

Электроснабжение
Электроснабжение (общедомовые)
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

x

4
8,06770
8,07
1724,06
1724,06
62,53
597,35

5
8,18871
8,19
1749,92
1749,92
63,47
606,31

6
240 000,00
26 000,00
790 000,00
4 000,00
28 200,00
48 098,40
1 136 298,40

ПОУ

целевой субсидии

7
225 100,00
24 960,00
650 253,54
3 840,00
27 072,00
46 174,46

8
9 600,00
1 040,00
31 146,46
160,00
1 128,00
1 923,94

977 400,00

44 998,40

9

x

x

-

Количество

Ставка арендной
платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

3
12

4
4,8

5

6

7

8

x

x

Объект

Количество работ
(услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4
12
12

5

6

7

8

9

3 821,28
52 380,00

3 821,28
52 380,00

3 668,43
45 919,80

152,85
6 460,20

12
12
9
1
1
11
1

6 840,00
20 002,44
191 077,26
30 250,00
8 550,00

6 840,00
20 002,44
191 077,26
30 250,00
8 550,00

6 566,40
19 202,34
182 375,40

273,60
800,10
8 701,86

29 040,00

1 210,00

14 980,44
7 660,80
550,00
57 318,91
2 940,31
10 000,00
406 371,44

14 980,44
7 660,80
550,00
57 318,91
2 940,31
10 000,00
406 371,44

10 991,52

x

12
1
1
1
1
1
1
1
1
x

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги,
руб.

3
1

4

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
5 300,00

родительской безвозмездных безвозмездных
платы за
денежных
денежных
присмотр и уход поступлений
поступлений
11

5 300,00

12

-

13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

п/п

1
1
2

2
Аренда оборудования

57,60
-

3
Итого

60,00
-

-

-

57,60

60,00

целевой субсидии

9

57,60

2,40

57,60

2,40

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской
родительской безвозмездных
платы на
платы за
денежных
организацию
присмотр и уход поступлений отдыха детей
11

-

12

-

13

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

2
Содержание контейнерной площадки
Обслуживание УКУТ

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств
охраны на объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Содержание здания
Техническое обслуживание систем вентиляции
Замеры электрических цепей
Техническое обслуживание АПК
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления
Предоставление санитарно-эпидемиологических
услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Установка стекла.
Услуги по технологическому присоединению к электрическим сетям.
Прочие рааботы
Акарицидная обработка
Огнезащитная обработка занавеса.

Итого

x

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

доходов от
родительской
штрафов, пеней, безвозмездных
платы на
иных сумм
денежных
организацию
принудительного поступлений отдыха детей
изъятия
11

12

13

8 550,00
325,08

3 663,84
7 660,80
550,00
30 000,00
117,61

2 822,70

27 318,91
10 000,00

300 586,59

59 590,86

8 550,00

-

325,08

37 318,91

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
Итого

2
Мед осмотры
Изготовление доп. сертификата на использования
СКЗИ "КриптоПро".
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания
тревожной сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Услуги ЧОП
Услуги по обеспечению защиты автоматизированного раб.места.
Обучение сотрудников по оказанию первой помощи
Прочие услуги
Оказание услуг по организации питания детей в ДОЛ
Выезд на замер.
Прочие услуги
Гигиеническое обучение
Деятельность по организации и проведению работ и оказанию услуг в области
охраны труда
Производственный контроль
Услуги по выпуску сертификата,тариф.план "Квалифиц-ый Классик"

Сумма, руб.

5
116 000,00

1
12
8,5
12
1
9
1
1
1
1
1
1

6
26 880,00

ПОУ

целевой субсидии

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской
платы за присмотр
и уход
10

11
88 000,00

1 120,00

3 550,00

1 790,59

1 759,41

39 542,40
9 748,63
30 000,00
14 197,50
10 000,00
27 524,00
651 077,10
1 200,00
45 000,00
4 900,00

37 960,70

1 581,70
9 748,63

24 330,00
44 200,32
1 021 269,95

1
1
1
x

x

субсидии на
выполнение МЗ

12

30 000,00
14 197,50
10 000,00
27 524,00
534 554,47

4 704,00

1 200,00
45 000,00
196,00

23 356,80
42 432,31

973,20
1 768,01

137 124,40

63 346,95

116 522,63

534 554,47

-

-

169 721,50

116 522,63

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

Увеличение стоимости основных средств
Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания
Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов

5

Увеличение стоимости строительных материалов

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений

7
8
Итого

x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

10

11

12

13

155 917,25

-

66 822,25

-

-

-

89 095,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

7 476,00

-

-

-

-

-

7 476,00

-

-

-

-

-

-

-

-

1 541,89

13 900,98

-

-

-

-

-

-

98 112,89

13 900,98

-

-

-

-

-

152 377,85

-

107 891,98

25 604,13

-

-

-

-

315 771,10

-

174 714,23

25 604,13

3 438,87
3 438,87

-