Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное автономное учреждение дополнительного образования Дворец детского
(юношеского) творчества "Химмашевец"
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

№
п/п
1
1
2
3
4

Примечание

5 300,00
1 367,68
-

Итого

x

x

204,00

x

6 463,68

2. Доходы в виде целевых субсидий

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

2

3

4

1

5906122509.00

На реализацию мероприятий по организации оздоровления, труда и отдыха
детей и подростков за счет средств областного бюджета

2

906122152.10

На подготовку систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний период

№

Код (наименование) субсидии

п/п
1

Итого

x
* Субсидия

Сумма, руб.
5
560 158,60

8 550,00
x

568 708,60

на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

п/п
2

1

В рамках установленного муниципального задания

1

1

Реализация дополнительных общеразвивающих программ по технической, естественнонаучной, физкультурно-спортивной,
художественной, туристско-краеведческой, социально-педагогической направленности, за исключением детей в ОВЗ и детейинвалидов

1

2

Итого

услуга

9 085,00

4 975,02

x

x

x

3

4

5

47 527 843,33

47 527 843,33
6

Сверх установленного муниципального задания

2
Налог на имущество, налог на землю

1

579 896,79

2
3
Итого

x

x

x

579 896,79

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется
на платной основе

1

3

Доходы от штрафов, пеней, иных сумм
принудительного изъятия
Безвозмездные денежные поступления

4

Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)

2

1 505 050,40

340 601,92
-

Итого

x

1 845 652,32

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе (областной бюджет)
в месяц
1

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)

в год
2
-

в месяц
3
2 883 013,07

-

ИТОГО

*Рассчитывается

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

в год
4
34 596 156,85

2 883 013,07

34 596 156,85

Фонд оплаты труда
в год, руб.*

Педагогические работники (областной
бюджет)
в месяц
5
54 081,26
54 081,26

В том числе за счет средств

субсидии на
выполнение МЗ

в год
6
486 731,35
486 731,35

в год
7
34 596 156,85
486 731,35
35 082 888,20

8
34 596 156,77

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11

440 134,70

46 596,65
-

34 596 156,77

440 134,70

-

46 596,65

путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты
п/п

1

2

1

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

2

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

Средний размер выплаты на
одного работника в день,
руб.

Количество
работников, чел.

3

4

5

Сумма, руб.*

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

Итого

x
*Рассчитывается

Количество дней

x

x

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Численность работников,
получающих пособие, чел.

Наименование выплаты
п/п

1
1

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

2

Пособия за первые три дня нетрудоспособности за
счет средств работодателя

Итого

3
-

x
*Рассчитывается

Количество выплат в
Размер выплаты
год на одного
(пособия) в месяц, руб.
работника, руб.

4
12

5
57,5

x

x

Сумма, руб.*

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

91 000,00

91 000,00

91 000,00

91 000,00

целевой субсидии

9
-

-

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств
Наименование государственного внебюджетного
фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

№

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

Наименование государственного внебюджетного
фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.
субсидии на
выполнение МЗ

п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской
Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в
Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков

3

4

5

x

7 738 255,37

35 082 888,20
-

7 738 255,37
-

-

x

1 090 390,53

2.1.

обязательное социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %

35 082 888,20

1 020 042,76

2.2.

с применением ставки взносов в Фонд социального
страхования Российской Федерации по ставке 0,0 %

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

2.5.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

3

Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования по ставке
5,1 %

-

35 082 888,20

Итого

x

6

7

-

-

12 763,91

1 444,49

-

1 351,30

-

-

-

880,27

-

93,19

-

-

-

-

-

-

-

-

69 374,31

1 769 045,00

22 446,88

10 622 514,17

10 475 521,35

132 920,68

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

1 793 868,27

10 251,26
10 251,26
-

-

13 644,18

-

70 347,77

-

-

1 005 927,55

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

96 829,62
96 829,62
-

1 075 301,86

-

35 082 888,20

целевая субсидии

-

-

Страховые взносы в Фонд социального страхования
Российской Федерации, в том числе

2

7 631 174,49
7 631 174,49
-

ПОУ

-

2 376,39
-

14 072,14

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

п/п

1
1
2
3
4

2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим питанием
обучающихся
Проезд обучающихся
Организация мероприятий по оздоровительной
кампании ("Поезд здоровья")

3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных
родительской платы
от аренды и
за присмотр и уход
возмещения
коммунальных услуг
9

10

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

5
6
7
Итого

-

-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

x

x

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

2

3

4

5

-

-

-

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5

Налог на имущество
Земельный налог

16 291 520,45
18 061 620,67

Итого

2,2
1,5

358 413,45
270 924,31
629 337,76

x
*Рассчитывается

323 320,32
256 576,47

35 093,13
14 347,84

579 896,79

49 440,97

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений

11

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

8

-

9

-

10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

2
Госпошлина за рассмотрение иска в Арбитражном суде
Пени по страховым взносам на ОПС, на выплату
страховой пенсии за 2022г.

3

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

4
1

5

x
*Рассчитывается

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

10

1 108,20

1 108,20

9 284,20

x

безвозмездных
денежных
поступлений
11
8 176,00

8 176,00

1

3
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

-

1 108,20

-

-

-

8 176,00

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3

2
Абонентская плата за номер
Интернет

Количество номеров

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

4
12
12

5

x

x

3

Сумма, руб.*

6
11 020,80
18 240,00
-

918,40
1 520,00

4

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

9 898,24
17 264,00

1 122,56
976,00

27 162,24

2 098,56

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

13

-

Итого

x
*Рассчитывается

29 260,80

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
8
9

№
п/п
1
1
2
3

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

2
Оказание услуг по организации проезда детей в ДОЛ

3
211

4
416

Итого
*Рассчитывается

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

Сумма, руб.*

5
46 758,00
46 758,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

целевой субсидии

-

-

-

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12
46 758,00

-

46 758,00

-

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Размер потребления
ресурсов

Наименование показателя

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.

2

3
29 308,64
3 175,10
451,45
2,29
444,30
80,52

Электроснабжение
Электроснабжение (общедомовые)
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

x
*Рассчитывается

4
8,06770
8,07
1724,06
1724,06
62,53
597,35

5
8,18871
8,19
1749,92
1749,92
63,47
606,31

6
240 000,00
26 000,00
790 000,00
4 000,00
28 200,00
48 098,40
1 136 298,40

ПОУ

целевой субсидии

7
225 100,00
24 960,00
758 853,54
3 840,00
27 072,00
46 174,46

8
9 600,00
1 040,00
31 146,46
160,00
1 128,00
1 923,94

1 086 000,00

44 998,40

9

x

x

-

Количество

Ставка арендной
платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

3
12

4
4,8

5

6

7

8

x

x

Объект

Количество работ
(услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4
12
12

5

6

7

8

9

3 821,28
52 380,00

3 821,28
52 380,00

3 668,43
45 919,80

152,85
6 460,20

12
12
9
1
1
11
1

6 840,00
20 002,44
354 481,39
30 250,00
8 550,00

6 840,00
20 002,44
354 481,39
30 250,00
8 550,00

6 566,40
19 202,34
320 779,53

273,60
800,10
33 701,86

29 040,00

1 210,00

12
1
1
1
1
1
1
1
1
x

14 980,44
7 660,80
550,00
57 318,91
2 940,31
10 000,00
34 772,62
604 548,19

14 980,44
7 660,80
550,00
57 318,91
2 940,31
10 000,00
34 772,62
604 548,19

10 991,52

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
5 615,26

родительской безвозмездных безвозмездных
платы за
денежных
денежных
присмотр и уход поступлений
поступлений
11

5 615,26

12

-

13

-

-

путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

п/п

1
1
2

2
Аренда оборудования

57,60
-

3

60,00
-

-

Итого

целевой субсидии

9

57,60

2,40

57,60

2,40

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

57,60

60,00

-

-

-

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

2
Содержание контейнерной площадки
Обслуживание УКУТ

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств
охраны на объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Содержание здания
Техническое обслуживание систем вентиляции
Замеры электрических цепей
Техническое обслуживание АПК
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления
Предоставление санитарно-эпидемиологических
услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Установка стекла.
Услуги по технологическому присоединению к электрическим сетям.
Прочие рааботы
Акарицидная обработка
Огнезащитная обработка занавеса.
Установка стекла.

Итого

x

x

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

доходов от
штрафов, пеней, безвозмездных
денежных
иных сумм
принудительного поступлений
изъятия
11

12

13

8 550,00
325,08

3 663,84
7 660,80
550,00
30 000,00
117,61

2 822,70

27 318,91
10 000,00
34 772,62

438 990,72

84 590,86

8 550,00

-

325,08

72 091,53

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№
Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

п/п

2

1
1

Мед осмотры

3
1

2

Изготовление доп. сертификата на использования
СКЗИ "КриптоПро".

1

3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
Итого

Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания
тревожной сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Услуги ЧОП
Услуги по обеспечению защиты автоматизированного раб.места.
Обучение сотрудников по оказанию первой помощи
Прочие услуги
Оказание услуг по организации питания детей в ДОЛ
Выезд на замер.
Прочие услуги
Гигиеническое обучение
Деятельность по организации и проведению работ и оказанию услуг в области
охраны труда
Производственный контроль
Услуги по выпуску сертификата,тариф.план "Квалифиц-ый Классик"

Стоимость услуги, руб.

4

субсидии на
выполнение МЗ

5
101 000,00

12
8,5
12
1
9
1
1
1
1
1
1

6
11 880,00

ПОУ

целевой субсидии

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской
платы за присмотр
и уход
10

11
88 000,00

1 120,00

3 550,00

1 790,59

1 759,41

39 542,40
9 748,63
30 000,00
14 197,50
10 000,00
27 524,00
651 077,10
1 200,00
45 000,00
4 900,00

37 960,70

1 581,70
9 748,63

50 030,25
44 200,32
1 031 970,20

1
1
1
x

x

Сумма, руб.

12

30 000,00
14 197,50
10 000,00
27 524,00
534 554,47

4 704,00

1 200,00
45 000,00
196,00

49 057,05
42 432,31

973,20
1 768,01

147 824,65

63 346,95

116 522,63

534 554,47

-

-

169 721,50

116 522,63

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

Увеличение стоимости основных средств

3

Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания

4

Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов

5

Увеличение стоимости строительных материалов

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений

2

7
8
Итого

x
*Рассчитывается

путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

субсидии на
выполнение МЗ

6

846 047,25

515 130,00

-

-

-

-

-

-

187 476,00

150 000,00

-

-

266 629,84

-

-

-

1 300 153,09

665 130,00

ПОУ

целевой субсидии

7

8

241 822,25

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

10

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

11

12

13

-

-

-

89 095,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

7 476,00

-

-

-

-

30 000,00
180 609,23
452 431,48

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

-

-

-

25 604,13

3 123,61

-

1 541,89

-

-

-

-

25 604,13

3 123,61

-

98 112,89

55 750,98
55 750,98

-

-