Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное автономное учреждение дополнительного образования Дворец детского
(юношеского) творчества "Химмашевец"
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

Примечание

5 650,00
1 000,00
-

Итого

x

x

180,00

x

6 470,00

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

п/п
1

2

3

4

1

906123992621060000000

Организация отдыха детей в каникулярное время

Итого

Сумма, руб.
5
686 502,85

x

x

686 502,85

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг
(работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

п/п
2

1

В рамках установленного муниципального задания

1

1

Реализация дополнительных общеразвивающих программ по технической, естественнонаучной, физкультурно-спортивной,
художественной, туристско-краеведческой, социально-педагогической направленности, за исключением детей в ОВЗ и детейинвалидов

1

2

Итого

услуга

48 665 127,51

x

x

x

3

4

5

48 665 127,51
6

Сверх установленного муниципального задания

2
Налог на имущество, налог на землю

1

587 767,15

2
3
Итого

x

x

x

587 767,15

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется
на платной основе

1

3

Доходы от штрафов, пеней, иных сумм
принудительного изъятия
Безвозмездные денежные поступления

4

Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)

2

1 408 323,38

377 000,00
-

Итого

x

1 785 323,38

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе (областной бюджет)
в месяц
1

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)

в год
2
-

в месяц
3
3 018 292,37

-

ИТОГО

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

-

в год
4
36 219 508,45

3 018 292,37

36 219 508,45

Фонд оплаты труда
в год, руб.*

Педагогические работники (областной
бюджет)
в месяц
5
40 027,81
40 027,81

В том числе за счет средств

субсидии на
выполнение МЗ

в год
6
360 250,31
360 250,31

в год
7
36 219 508,45
360 250,31
36 579 758,76

8
36 219 508,45

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11

326 732,49

33 517,82
-

36 219 508,45

326 732,49

-

33 517,82

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты
п/п

1

2

1

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

2

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

Средний размер выплаты на
одного работника в день,
руб.

Количество
работников, чел.

3

4

Количество дней

5

Сумма, руб.*

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

Итого

x

x

x

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

п/п

1
1

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

3
-

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.

4
12

5
57,5

Сумма, руб.*

6
-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

целевой субсидии

9
-

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

2

Пособия за первые три дня нетрудоспособности за
счет средств работодателя

Итого

x

x

x

100 000,00

100 000,00

100 000,00

100 000,00

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование государственного внебюджетного
фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской
Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в
Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков

3

4

x

8 068 903,82

36 579 758,76
-

8 068 903,82
-

-

x

1 137 072,51

2.1.

обязательное социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %

36 579 758,76

1 063 713,00

2.2.

с применением ставки взносов в Фонд социального
страхования Российской Федерации по ставке 0,0 %

-

-

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %

36 579 758,76

73 359,51

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

2.5.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

3

Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования по ставке
5,1 %

36 579 758,76

Итого

x

ПОУ

целевая субсидии

5

6

7

7 990 291,86
7 990 291,86
-

1 870 667,70

-

71 238,04
-

1 053 265,75

7 373,92
-

-

10 128,70

-

-

9 475,24

-

7 373,92

-

-

1 125 904,76

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

71 238,04

-

-

Страховые взносы в Фонд социального страхования
Российской Федерации, в том числе

2

субсидии на
выполнение МЗ

1 039,05

-

972,01

-

-

-

653,46

-

67,04

-

-

-

-

-

-

-

-

72 639,01

1 852 294,93

16 663,36

11 076 644,03

10 968 491,55

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

-

98 030,10

1 709,41
-

10 122,38

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

п/п

1
1
2
3
4

2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим питанием
обучающихся
Проезд обучающихся
Организация мероприятий по оздоровительной
кампании ("Поезд здоровья")

3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

5
6
7
Итого

x

-

x

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

1
1
2
3
4
5

Налоговая база, руб.

2

3

Налог на имущество
Земельный налог

15 984 363,64
17 803 083,33

Итого

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

4

5

2,2
1,5

x

351 656,00
267 046,25
618 702,25

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

334 073,20
253 693,95

17 582,80
13 352,30

587 767,15

30 935,10

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

целевой субсидии

8

-

-

-

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Наименование показателя

2
компенсация за несвоевремменную выплату ЗП

Количество выплат в
Размер одной выплаты, руб.
год

3
7000

4
1

3
Итого

x

x

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи

Общая сумма выплат,
руб.*

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

7 000,00
7 000,00

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

7 000,00

-

7 000,00

-

-

-

-

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4

Количество номеров

2
Абонентская плата за номер
Интернет

3

Итого

x

Количество платежей
в год

Стоимость за
единицу, руб.

4
12
12

5

x

x

Сумма, руб.*

6
28 064,00
24 402,40
52 466,40

2 338,67
2 033,53

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

26 660,80
23 179,40

1 403,20
1 223,00

49 840,20

2 626,20

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской
платы на
родительской безвозмездных
организацию
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений отдыха детей
11

-

12

-

13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
8
9

№
Наименование расходов

п/п

Количество услуг
перевозки

Цена услуги
перевозки, руб.

3

4

2
Организация проезда

1
1
2
3

Сумма, руб.*

5
90 880,00
90 880,00

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

-

-

-

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12
90 880,00

-

90 880,00

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8

В том числе за счет средств

Тариф
Размер потребления
ресурсов

Наименование показателя

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.

2
Электроснабжение, всего
Электроснабжение (общедомовые)
Теплоснабжение, всего
Горячее водоснабжение, всего
Горячее водоснабжение (общедомовые)
Холодное водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение (общедомовые)
Вывоз ТКО, всего

3
34 080,10
3 594,60
444,20
209,20
4,50
406,90
66,60
80,50
x

Итого

6
276 000,00
29 000,00
698 000,00
12 700,00
7 500,00
27 500,00
4 500,00
50 490,96
1 105 690,96

ПОУ

4
8,09856
8,07
1661,48
60,72
1661,48
67,58
67,58
627,06
x

5

Ставка арендной
платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

3
12

4

5

6

7

8

x

x

x

7
256 832,50
27 550,00
661 100,00
12 065,00
7 125,00
26 125,00
4 275,00
47 927,50
1 043 000,00

целевой субсидии

8
13 517,50
1 450,00
36 900,00
635,00
375,00
1 375,00
225,00
2 563,46
57 040,96

9

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
5 650,00

родительской безвозмездных безвозмездных
платы за
денежных
денежных
присмотр и уход поступлений
поступлений
11

5 650,00

12

-

13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

п/п

1
1
2

Количество

2
Аренда оборудования

9,20

110,40
-

3
Итого

110,40
-

-

-

110,40

110,40

целевой субсидии

9

57,60

52,80

57,60

52,80

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

родительской
родительской безвозмездных
платы на
платы за
денежных
организацию
присмотр и уход поступлений отдыха детей
11

-

12

-

13

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
Итого

Количество работ
(услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

5

6

7

8

9

x

4
12
12
12
12
12
12
4
7
x

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги,
руб.

3
12
56
1
1
1
1
1
12
1
1
1
1
1
1
1
1
x

4

Объект

2
ТО тревожной сигнализации (по кол-ву установок)
обслуживание УКУТ
Тех. обслуживание АПС и ОПС
Содержание конт.площадки
ТО АПК (по кол-ву зданий)
дератизация
дезинсекция
содержание здания
x

3

6 840,00
60 380,00
20 002,44
4 088,40
33 000,00
7 200,00
7 455,36
62 009,69
200 975,89

6 840,00
60 380,00
20 002,44
4 088,40
33 000,00
7 200,00
7 455,36
62 009,69
200 975,89

6 498,00
53 396,00
19 002,32
3 883,98
31 350,00
5 400,00
5 591,52
21 617,69
146 739,51

342,00
6 984,00
1 000,12
204,42
1 650,00
1 800,00
1 863,84
35 603,20
49 447,58

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

доходов от
родительской
штрафов, пеней, безвозмездных
платы на
иных сумм
организацию
денежных
принудительного поступлений отдыха детей
изъятия
11

-

12

-

13

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
Итого

2
тревожная сигнализация (выезд мобильной группы)
мед осмотры
ключи ЭЦП
Лицензия "Парус"
простая (неисключительная) лицензия на использование антивирусных прогр.
Специальная оценка условий труда
Оформление отчета по оценке профессиональных рисков
Услуги охраны
Организация отдыха детей в каникулярное время
Услуги по повышению квалификации "Оказание первой помощи".
Услуги по обеспечению защиты автоматизованного рабочего места.
Проведение гигиенического обучения.
Исследования воды,измерение освещенности,измерение микроклимата.
Прочие услуги

x

Сумма, руб.

3 295,20
1 069,82
3 550,00
15 000,00
4 800,00
38 500,00
30 000,00
2 750,00
734 083,00
4 100,00
11 050,00
24 396,88
63 132,00
50 000,00
-

субсидии на
выполнение МЗ

5
39 542,40
59 910,00
3 550,00
15 000,00
4 800,00
38 500,00
30 000,00
33 000,00
734 083,00
4 100,00
11 050,00
24 396,88
63 132,00
50 000,00
1 111 064,28

6
37 565,28
26 600,00
1 337,48
14 250,00

ПОУ

целевой субсидии

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

1 977,12
33 310,00
2 212,52
750,00
4 800,00
38 500,00
30 000,00
33 000,00
633 480,51

100 602,49

4 100,00
11 050,00
1 219,84
28 571,60
50 000,00

23 177,04
34 560,40

137 490,20

201 691,08

633 480,51

-

-

37 800,00

100 602,49

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

2

3

4

Увеличение стоимости основных средств
Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания
Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

5

6

ПОУ

целевой субсидии

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской платы
за присмотр и уход

10

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

11

12

13

319 211,98

-

130 711,98

-

-

-

188 500,00

-

-

20 915,49

-

-

421,89

-

-

-

20 493,60

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5

Увеличение стоимости строительных материалов

130 711,98

-

130 711,98

-

-

-

-

-

-

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений

130 711,98

-

130 711,98

-

-

-

-

-

-

627 579,27

-

240 490,66

52 600,45

-

267 600,00

63 918,29

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1 329 130,70

-

732 626,60

53 022,34

-

456 100,00

84 411,89

-

7
8
Итого

x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

2 969,87
2 969,87

4 788,80
4 788,80