Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное автономное учреждение дополнительного образования Дворец детского
(юношеского) творчества "Химмашевец"
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

№
п/п
1
1
2
3
4

Примечание

5 650,00
1 000,00
-

Итого

x

x

x

6 650,00

2. Доходы в виде целевых субсидий

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

0

0

№

Код (наименование) субсидии

п/п
1
1
Итого

-

x
* Субсидия

x

-

на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

п/п
2

1

В рамках установленного муниципального задания

1

1

Реализация дополнительных общеразвивающих программ по технической, естественнонаучной, физкультурно-спортивной,
художественной, туристско-краеведческой, социально-педагогической направленности, за исключением детей в ОВЗ и детейинвалидов

1

2

Итого

услуга

48 665 127,51

x

x

x

3

4

5

48 665 127,51
6

Сверх установленного муниципального задания

2
Налог на имущество, налог на землю

1

587 767,15

2
3
Итого

x

x

x

587 767,15

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется
на платной основе

1

3

Доходы от штрафов, пеней, иных сумм
принудительного изъятия
Безвозмездные денежные поступления

4

Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)

2

1 084 000,00

377 000,00
-

Итого

x

1 461 000,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе (областной бюджет)
в месяц
1

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)

в год
2
-

в месяц
3
3 018 292,37

-

ИТОГО

*Рассчитывается

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

в год
4
36 219 508,45

3 018 292,37

36 219 508,45

Фонд оплаты труда
в год, руб.*

Педагогические работники (областной
бюджет)
в месяц
5
36 303,61
36 303,61

В том числе за счет средств

субсидии на
выполнение МЗ

в год
6
326 732,49
326 732,49

в год
7
36 219 508,45
326 732,49
36 546 240,94

8
36 219 508,45

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11

326 732,49

-

36 219 508,45

326 732,49

-

-

путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты
п/п

1

2

1

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

2

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

Средний размер выплаты на
одного работника в день,
руб.

Количество
работников, чел.

3

4

5

Сумма, руб.*

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

Итого

x
*Рассчитывается

Количество дней

x

x

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Численность работников,
получающих пособие, чел.

Наименование выплаты
п/п

1
1

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

2

Пособия за первые три дня нетрудоспособности за
счет средств работодателя

Итого

3
-

x
*Рассчитывается

Количество выплат в
Размер выплаты
год на одного
(пособия) в месяц, руб.
работника, руб.

4
12

x

5
57,5

x

Сумма, руб.*

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

100 000,00

100 000,00

100 000,00

100 000,00

целевой субсидии

9
-

-

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств
Наименование государственного внебюджетного
фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

№

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

Наименование государственного внебюджетного
фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.
субсидии на
выполнение МЗ

п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской
Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в
Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков

3

4

5

x

8 061 529,90

36 546 240,94
-

8 061 529,90
-

-

x

1 136 033,46

2.1.

обязательное социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %

36 546 240,94

1 062 740,99

2.2.

с применением ставки взносов в Фонд социального
страхования Российской Федерации по ставке 0,0 %

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

2.5.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

3

Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования по ставке
5,1 %

-

36 546 240,94

Итого

x

6

7

-

-

9 475,24

-

-

-

-

-

-

653,46

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

72 639,01

1 852 294,93

1 868 958,29

-

-

10 128,70

-

73 292,47

-

-

1 053 265,75

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

71 238,04
71 238,04
-

1 125 904,76

-

36 546 240,94

целевая субсидии

-

-

Страховые взносы в Фонд социального страхования
Российской Федерации, в том числе

2

7 990 291,86
7 990 291,86
-

ПОУ

16 663,36

11 066 521,65

10 968 491,55

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

-

98 030,10

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

п/п

1
1
2
3
4

2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим питанием
обучающихся
Проезд обучающихся
Организация мероприятий по оздоровительной
кампании ("Поезд здоровья")

3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных
родительской платы
от аренды и
за присмотр и уход
возмещения
коммунальных услуг
9

10

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

5
6
7
Итого

-

-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

x

x

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

2

3

4

5

-

-

-

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5

Налог на имущество
Земельный налог

15 984 363,64
17 803 083,33

Итого

2,2
1,5

351 656,00
267 046,25
618 702,25

x
*Рассчитывается

334 073,20
253 693,95

17 582,80
13 352,30

587 767,15

30 935,10

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений

11

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

8

-

9

-

10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Наименование показателя

2
компенсация за несвоевремменную выплату ЗП

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3
7000

4
1

5

x
*Рассчитывается

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

7 000,00
-

3
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

9

10

безвозмездных
денежных
поступлений
11

7 000,00

7 000,00

x

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

-

7 000,00

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3

2
Абонентская плата за номер
Интернет

Количество платежей в
Количество номеров
год

3

Стоимость за
единицу, руб.

4
12
12

5

x

x

Сумма, руб.*

6
28 064,00
24 402,40
-

2 338,67
2 033,53

4

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

26 660,80
23 179,40

1 403,20
1 223,00

49 840,20

2 626,20

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

13

-

Итого

x
*Рассчитывается

52 466,40

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
8
9

№
п/п
1
1
2
3

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5
-

Итого
*Рассчитывается

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

целевой субсидии

-

-

-

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

-

-

-

-

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8

В том числе за счет средств

Тариф
Размер потребления
ресурсов

Наименование показателя

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.

2

3
34 080,10
3 594,60
444,20
209,20
4,50
406,90
66,60
80,50
x

Электроснабжение, всего
Электроснабжение (общедомовые)
Теплоснабжение, всего
Горячее водоснабжение, всего
Горячее водоснабжение (общедомовые)
Холодное водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение (общедомовые)
Вывоз ТКО, всего

Итого
*Рассчитывается

6
276 000,00
29 000,00
698 000,00
12 700,00
7 500,00
27 500,00
4 500,00
50 490,96
1 105 690,96

ПОУ

4
8,09856
8,07
1661,48
60,72
1661,48
67,58
67,58
627,06
x

5

Ставка арендной
платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

3
12

4

5

6

7

8

x

x

Объект

Количество работ
(услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4
12
12
12
12
12
12
4
7
x

5

6

7

8

9

x

7
256 832,50
27 550,00
661 100,00
12 065,00
7 125,00
26 125,00
4 275,00
47 927,50
1 043 000,00

целевой субсидии

8
13 517,50
1 450,00
36 900,00
635,00
375,00
1 375,00
225,00
2 563,46
57 040,96

9

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
5 650,00

родительской безвозмездных безвозмездных
платы за
денежных
денежных
присмотр и уход поступлений
поступлений
11

5 650,00

12

-

13

-

-

путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

п/п

1
1
2

Количество

2
Аренда оборудования

9,20

110,40
-

3

110,40
-

-

Итого

целевой субсидии

9

57,60

52,80

57,60

52,80

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

110,40

110,40

-

-

-

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
Итого

2
ТО тревожной сигнализации (по кол-ву установок)
обслуживание УКУТ
Тех. обслуживание АПС и ОПС
Содержание конт.площадки
ТО АПК (по кол-ву зданий)
дератизация
дезинсекция
содержание здания
x

3

x

6 840,00
60 380,00
20 002,44
4 088,40
33 000,00
7 200,00
7 455,36
114 958,33
253 924,53

6 840,00
60 380,00
20 002,44
4 088,40
33 000,00
7 200,00
7 455,36
114 958,33
253 924,53

6 498,00
53 396,00
19 002,32
3 883,98
31 350,00
5 400,00
5 591,52
79 355,13
204 476,95

342,00
6 984,00
1 000,12
204,42
1 650,00
1 800,00
1 863,84
35 603,20
49 447,58

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

доходов от
штрафов, пеней, безвозмездных
иных сумм
денежных
принудительного поступлений
изъятия
11

-

12

-

13

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

Количество
договоров, шт.

2
тревожная сигнализация (выезд мобильной группы)
мед осмотры
ключи ЭЦП
Лицензия "Парус"
простая (неисключительная) лицензия на использование антивирусных прогр.
Специальная оценка условий труда
Оформление отчета по оценке профессиональных рисков
Услуги охраны
x

3
12
56
1
1
1
1
1
12
x

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
Итого

Стоимость услуги, руб.

4
3 295,20
500,00
3 550,00
15 000,00
4 800,00
64 780,00
80 000,00
2750

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

5
39 542,40
28 000,00
3 550,00
15 000,00
4 800,00
64 780,00
80 000,00
33 000,00
268 672,40

6
37 565,28
26 600,00
1 337,48
14 250,00

ПОУ

целевой субсидии

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

1 977,12
1 400,00
2 212,52
750,00
4 800,00
64 780,00
80 000,00

79 752,76

151 119,64

-

-

-

33 000,00
37 800,00

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

2

3

4

5

6

Увеличение стоимости основных средств

319 211,98

-

-

-

-

ПОУ

целевой субсидии

7

8

130 711,98

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

10

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

11

12

13

-

-

-

188 500,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3

Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания

4

Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов

5

Увеличение стоимости строительных материалов

130 711,98

-

130 711,98

-

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений

130 711,98

-

130 711,98

-

-

-

-

-

-

561 811,97

-

291 062,10

-

3 149,87

-

267 600,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1 242 447,91

-

-

3 149,87

-

456 100,00

-

-

2

7
8
Итого

x
*Рассчитывается

путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

783 198,04

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-