Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное автономное учреждение дополнительного образования Дворец детского
(юношеского) творчества "Химмашевец"
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

№
п/п
1
1
2
3
4

Примечание

5 650,00
1 000,00
-

Итого

x

x

x

6 650,00

2. Доходы в виде целевых субсидий

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

2

3

4

906123992621060000000

Организация отдыха детей в каникулярное время

№

Код (наименование) субсидии

п/п
1
1
Итого

5
686 502,85

x
* Субсидия

Сумма, руб.

x

686 502,85

на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

п/п
2

1

В рамках установленного муниципального задания

1

1

Реализация дополнительных общеразвивающих программ по технической, естественнонаучной, физкультурно-спортивной,
художественной, туристско-краеведческой, социально-педагогической направленности, за исключением детей в ОВЗ и детейинвалидов

1

2

Итого

услуга

48 665 127,51

x

x

x

3

4

5

48 665 127,51
6

Сверх установленного муниципального задания

2
Налог на имущество, налог на землю

1

587 767,15

2
3
Итого

x

x

x

587 767,15

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется
на платной основе

1

3

Доходы от штрафов, пеней, иных сумм
принудительного изъятия
Безвозмездные денежные поступления

4

Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)

2

1 408 323,38

377 000,00
-

Итого

x

1 785 323,38

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе (областной бюджет)
в месяц
1

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)

в год
2
-

в месяц
3
3 018 292,37

-

ИТОГО

*Рассчитывается

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

в год
4
36 219 508,45

3 018 292,37

36 219 508,45

Фонд оплаты труда
в год, руб.*

Педагогические работники (областной
бюджет)
в месяц
5
40 027,81
40 027,81

В том числе за счет средств

субсидии на
выполнение МЗ

в год
6
360 250,31
360 250,31

в год
7
36 219 508,45
360 250,31
36 579 758,76

8
36 219 508,45

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11

326 732,49

33 517,82
-

36 219 508,45

326 732,49

-

33 517,82

путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты
п/п

1

2

1

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

2

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

Средний размер выплаты на
одного работника в день,
руб.

Количество
работников, чел.

3

4

5

Сумма, руб.*

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

Итого

x
*Рассчитывается

Количество дней

x

x

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Численность работников,
получающих пособие, чел.

Наименование выплаты
п/п

1
1

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

2

Пособия за первые три дня нетрудоспособности за
счет средств работодателя

Итого

3
-

x
*Рассчитывается

Количество выплат в
Размер выплаты
год на одного
(пособия) в месяц, руб.
работника, руб.

4
12

x

5
57,5

x

Сумма, руб.*

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

100 000,00

100 000,00

100 000,00

100 000,00

целевой субсидии

9
-

-

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств
Наименование государственного внебюджетного
фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

№

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

Наименование государственного внебюджетного
фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.
субсидии на
выполнение МЗ

п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской
Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в
Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков

3

4

5

x

8 068 903,82

36 579 758,76
-

8 068 903,82
-

-

x

1 137 072,51

2.1.

обязательное социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %

36 579 758,76

1 063 713,00

2.2.

с применением ставки взносов в Фонд социального
страхования Российской Федерации по ставке 0,0 %

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

2.5.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

3

Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования по ставке
5,1 %

-

36 579 758,76

Итого

x

6

7

-

-

9 475,24

1 039,05

-

972,01

-

-

-

653,46

-

67,04

-

-

-

-

-

-

-

-

72 639,01

1 852 294,93

1 870 667,70

7 373,92
7 373,92
-

-

10 128,70

-

73 359,51

-

-

1 053 265,75

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

71 238,04
71 238,04
-

1 125 904,76

-

36 579 758,76

целевая субсидии

-

-

Страховые взносы в Фонд социального страхования
Российской Федерации, в том числе

2

7 990 291,86
7 990 291,86
-

ПОУ

16 663,36

11 076 644,03

10 968 491,55

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

-

98 030,10

1 709,41
-

10 122,38

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

п/п

1
1
2
3
4

2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим питанием
обучающихся
Проезд обучающихся
Организация мероприятий по оздоровительной
кампании ("Поезд здоровья")

3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных
родительской платы
от аренды и
за присмотр и уход
возмещения
коммунальных услуг
9

10

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

5
6
7
Итого

-

-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

x

x

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

2

3

4

5

-

-

-

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5

Налог на имущество
Земельный налог

15 984 363,64
17 803 083,33

Итого

2,2
1,5

351 656,00
267 046,25
618 702,25

x
*Рассчитывается

334 073,20
253 693,95

17 582,80
13 352,30

587 767,15

30 935,10

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений

11

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

8

-

9

-

10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Наименование показателя

2
компенсация за несвоевремменную выплату ЗП

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3
7000

4
1

5

x
*Рассчитывается

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

7 000,00
-

3
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

9

10

безвозмездных
денежных
поступлений
11

7 000,00

7 000,00

x

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

-

7 000,00

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3

2
Абонентская плата за номер
Интернет

Количество платежей в
Количество номеров
год

3

Стоимость за
единицу, руб.

4
12
12

5

x

x

Сумма, руб.*

6
28 064,00
24 402,40
-

2 338,67
2 033,53

4

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

26 660,80
23 179,40

1 403,20
1 223,00

49 840,20

2 626,20

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

13

-

Итого

x
*Рассчитывается

52 466,40

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
8
9

№
п/п
1
1
2
3

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

Наименование расходов

2
Организация проезда

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

3

4

Итого
*Рассчитывается

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

Сумма, руб.*

5
90 880,00
90 880,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

целевой субсидии

-

-

-

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12
90 880,00

-

90 880,00

-

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8

В том числе за счет средств

Тариф
Размер потребления
ресурсов

Наименование показателя

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.

2

3
34 080,10
3 594,60
444,20
209,20
4,50
406,90
66,60
80,50
x

Электроснабжение, всего
Электроснабжение (общедомовые)
Теплоснабжение, всего
Горячее водоснабжение, всего
Горячее водоснабжение (общедомовые)
Холодное водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение (общедомовые)
Вывоз ТКО, всего

Итого
*Рассчитывается

6
276 000,00
29 000,00
698 000,00
12 700,00
7 500,00
27 500,00
4 500,00
50 490,96
1 105 690,96

ПОУ

4
8,09856
8,07
1661,48
60,72
1661,48
67,58
67,58
627,06
x

5

Ставка арендной
платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

3
12

4

5

6

7

8

x

x

Объект

Количество работ
(услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4
12
12
12
12
12
12
4
7
x

5

6

7

8

9

x

7
256 832,50
27 550,00
661 100,00
12 065,00
7 125,00
26 125,00
4 275,00
47 927,50
1 043 000,00

целевой субсидии

8
13 517,50
1 450,00
36 900,00
635,00
375,00
1 375,00
225,00
2 563,46
57 040,96

9

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
5 650,00

родительской безвозмездных безвозмездных
платы за
денежных
денежных
присмотр и уход поступлений
поступлений
11

5 650,00

12

-

13

-

-

путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

п/п

1
1
2

Количество

2
Аренда оборудования

9,20

110,40
-

3

110,40
-

-

Итого

целевой субсидии

9

57,60

52,80

57,60

52,80

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

110,40

110,40

-

-

-

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
Итого

2
ТО тревожной сигнализации (по кол-ву установок)
обслуживание УКУТ
Тех. обслуживание АПС и ОПС
Содержание конт.площадки
ТО АПК (по кол-ву зданий)
дератизация
дезинсекция
содержание здания
x

3

x

6 840,00
60 380,00
20 002,44
4 088,40
33 000,00
7 200,00
7 455,36
119 747,13
258 713,33

6 840,00
60 380,00
20 002,44
4 088,40
33 000,00
7 200,00
7 455,36
119 747,13
258 713,33

6 498,00
53 396,00
19 002,32
3 883,98
31 350,00
5 400,00
5 591,52
79 355,13
204 476,95

342,00
6 984,00
1 000,12
204,42
1 650,00
1 800,00
1 863,84
35 603,20
49 447,58

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

-

доходов от
штрафов, пеней, безвозмездных
иных сумм
денежных
принудительного поступлений
изъятия
11

-

12

-

13

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

Количество
договоров, шт.

2
тревожная сигнализация (выезд мобильной группы)
мед осмотры
ключи ЭЦП
Лицензия "Парус"
простая (неисключительная) лицензия на использование антивирусных прогр.
Специальная оценка условий труда
Оформление отчета по оценке профессиональных рисков
Услуги охраны
Организация отдыха детей в каникулярное время
x

3
12
56
1
1
1
1
1
12
1
x

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Итого

Стоимость услуги, руб.

4
3 295,20
500,00
3 550,00
15 000,00
4 800,00
64 780,00
80 000,00
2 750,00
734 083,00

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

5
39 542,40
28 000,00
3 550,00
15 000,00
4 800,00
64 780,00
80 000,00
33 000,00
734 083,00
1 002 755,40

6
37 565,28
26 600,00
1 337,48
14 250,00

ПОУ

целевой субсидии

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

1 977,12
1 400,00
2 212,52
750,00
4 800,00
64 780,00
80 000,00
33 000,00

79 752,76

151 119,64

633 480,51
633 480,51

-

-

37 800,00

100 602,49
100 602,49

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

2

3

4

5

6

Увеличение стоимости основных средств

ПОУ

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

7

8

130 711,98

9

10

безвозмездных
денежных
поступлений
11

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

12

13

319 211,98

-

-

-

-

188 500,00

20 915,49

-

-

421,89

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3

Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания

4

Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов

5

Увеличение стоимости строительных материалов

130 711,98

-

130 711,98

-

-

-

-

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений

194 630,27

-

130 711,98

-

-

-

-

614 412,42

-

291 062,10

52 600,45

3 149,87

-

267 600,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1 379 882,14

-

53 022,34

3 149,87

-

456 100,00

2

7
8
Итого

x
*Рассчитывается

путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

783 198,04

20 493,60

63 918,29

84 411,89

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

-

-

4 788,80
4 788,80