Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное автономное учреждение дополнительного образования Дворец детского
(юношеского) творчества "Химмашевец"
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

№
п/п
1
1
2
3
4

Примечание

5 650,00
2 438,40
-

Итого

x

x

180,00

x

7 908,40

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

п/п
1

2

3

4

1

906 1 23 992 62106 0000 000

Организация отдыха детей в каникулярное время

2

906 1 23 152 00000 8244 000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний период в рамках МП "Развитие системы
образования и создание условий для организации отдыха и оздоровления
детей в муниципальном образовании "город Екатеринбург" (подпрограмма
"Создание условий для развития сети и модернизации материальнотехнической базы муниципальных организаций, обеспечение
содержательного отдыха и качественного оздоровления детей и подростков")

3

0

5
686 502,85

8 550,00

0

Итого

-

x
* Субсидия

Сумма, руб.

x

695 052,85

на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

п/п
2

1

В рамках установленного муниципального задания

1

1

Реализация дополнительных общеразвивающих программ по технической, естественнонаучной, физкультурно-спортивной,
художественной, туристско-краеведческой, социально-педагогической направленности, за исключением детей в ОВЗ и детейинвалидов

1

2

Итого

услуга

349 144,00

139,38

x

x

x

3

4

5

48 725 783,95

48 725 783,95
6

Сверх установленного муниципального задания

2
Налог на имущество, налог на землю

1

587 767,15

2
3
Итого

x

x

x

587 767,15

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление которых
для физических и юридических лиц осуществляется
на платной основе

1

3

Доходы от штрафов, пеней, иных сумм
принудительного изъятия
Безвозмездные денежные поступления

4

Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)

2

2 462 835,73

449 900,00
-

Итого

x

2 912 735,73

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.

Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе (областной бюджет)
в месяц
1

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе (местный бюджет)

в год
2
-

в месяц
3
3 018 292,37

-

ИТОГО

*Рассчитывается

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

в год
4
36 219 508,45

3 018 292,37

36 219 508,45

Фонд оплаты труда
в год, руб.*

Педагогические работники (областной
бюджет)
в месяц
5
89 143,22
89 143,22

В том числе за счет средств

субсидии на
выполнение МЗ

в год
6
802 288,98
802 288,98

в год
7
36 219 508,45
802 288,98
37 021 797,43

8
36 219 508,45

ПОУ

целевой субсидии

9

10

11

729 377,42

72 911,56
-

36 219 508,45

729 377,42

-

72 911,56

путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты
п/п

1

2

1

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

2

Возмещение фин.затрат в командировке (суточные)

Средний размер выплаты на
одного работника в день,
руб.

Количество
работников, чел.

3

4

5

Сумма, руб.*

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

Итого

x
*Рассчитывается

Количество дней

x

x

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком

В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

п/п

Итого

1
1

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

2

Пособия за первые три дня нетрудоспособности за
счет средств работодателя

3
-

x

Количество выплат в
Размер выплаты
год на одного
(пособия) в месяц, руб.
работника, руб.

4
12

x

5
57,5

x

Сумма, руб.*

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

100 000,00

100 000,00

100 000,00

100 000,00

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

целевой субсидии

9

родительской платы
на организацию
отдыха детей
10

-

-

-

-

-

*Рассчитывается

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование государственного внебюджетного
фонда

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.
субсидии на
выполнение МЗ

п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской
Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в
Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков

3

4

5

x

8 166 795,46

37 021 797,43
-

8 166 795,46
-

-

7 990 291,86
7 990 291,86
-

x

1 150 775,71

2.1.

обязательное социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %

37 021 797,43

1 076 532,13

2.2.

с применением ставки взносов в Фонд социального
страхования Российской Федерации по ставке 0,0 %

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

-

2.5.

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

-

-

-

3

Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования по ставке
5,1 %

-

37 021 797,43

Итого

x

6

7

-

2 260,25

-

-

2 114,43

-

-

-

145,82

-

-

-

-

-

-

1 458,75

1 852 294,93

37 198,25

11 210 782,84

10 968 491,55

220 271,98

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

1 893 211,67

-

-

21 151,95

72 639,01

16 040,57
16 040,57
-

-

22 610,70

-

74 243,58

-

-

1 053 265,75

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

160 463,03
160 463,03
-

1 125 904,76

-

37 021 797,43

целевая субсидии

-

-

Страховые взносы в Фонд социального страхования
Российской Федерации, в том числе

2

ПОУ

-

3 718,49
-

22 019,31

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

п/п

1
1
2
3
4

2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим питанием
обучающихся
Проезд обучающихся
Организация мероприятий по оздоровительной
кампании ("Поезд здоровья")

3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

10

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

5
6
7
Итого

-

-

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4

5

6

7

8

x

x

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

2

3

-

-

-

-

-

*Рассчитывается

путем умножения

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5

Налог на имущество
Земельный налог

15 984 363,64
17 803 083,33

Итого

2,2
1,5

351 656,00
267 046,25
618 702,25

x
*Рассчитывается

334 073,20
253 693,95

17 582,80
13 352,30

587 767,15

30 935,10

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений

11

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

целевой субсидии

8

-

9

-

10

-

-

безвозмездных
денежных
поступлений
11

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Наименование показателя

2
компенсация за несвоевремменную выплату ЗП

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3
7000

4
1

5

x
*Рассчитывается

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

7 000,00
-

3
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

9

10

безвозмездных
денежных
поступлений
11

7 000,00

7 000,00

x

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг

-

7 000,00

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3

2
Абонентская плата за номер
Интернет

Количество номеров

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

4
12
12

5

x

x

3

Сумма, руб.*

2 338,67
2 033,53

4

6
28 064,00
24 402,40
-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

26 660,80
23 179,40

1 403,20
1 223,00

49 840,20

2 626,20

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

Итого

x
*Рассчитывается

52 466,40

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

-

-

-

-

-

Наименование расходов

п/п

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

3

4

2
Организация проезда

1
1
2
3

5
95 872,00
95 872,00

Итого
*Рассчитывается

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
9

-

родительской
платы за присмотр
и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12
95 872,00

-

95 872,00

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8

В том числе за счет средств

Тариф
Размер потребления
ресурсов

Наименование показателя

Индексация, %

Сумма, руб.*
субсидии на
выполнение МЗ

(с учетом НДС), руб.

2

3
34 080,10
3 594,60
444,20
209,20
4,50
406,90
66,60
80,50
x

Электроснабжение, всего
Электроснабжение (общедомовые)
Теплоснабжение, всего
Горячее водоснабжение, всего
Горячее водоснабжение (общедомовые)
Холодное водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение (общедомовые)
Вывоз ТКО, всего

Итого
*Рассчитывается

6
276 000,00
29 000,00
698 000,00
12 700,00
7 500,00
27 500,00
4 500,00
50 490,96
1 105 690,96

ПОУ

4
8,09856
8,07
1661,48
60,72
1661,48
67,58
67,58
627,06
x

5

Ставка арендной
платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

3
12

4

5

6

7

8

x

x

Объект

Количество работ
(услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

4
12
12
12
12
12
12
4
7
1
1

5

6

7

8

9

x

7
256 832,50
27 550,00
661 100,00
12 065,00
7 125,00
26 125,00
4 275,00
47 927,50
1 043 000,00

целевой субсидии

8
13 517,50
1 450,00
36 900,00
635,00
375,00
1 375,00
225,00
2 563,46
57 040,96

9

-

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10
5 650,00

родительской безвозмездных безвозмездных
платы за
денежных
денежных
присмотр и уход поступлений
поступлений
11

5 650,00

12

-

13

-

-

путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

Наименование показателя

п/п

1
1
2

Количество

2
Аренда оборудования

9,20

110,40
-

3

110,40
-

-

Итого

целевой субсидии

9

57,60

52,80

57,60

52,80

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

родительской безвозмездных
платы за
денежных
присмотр и уход поступлений
11

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

110,40

110,40

-

-

-

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Итого

2
ТО тревожной сигнализации (по кол-ву установок)
обслуживание УКУТ
Тех. обслуживание АПС и ОПС
Содержание конт.площадки
ТО АПК (по кол-ву зданий)
дератизация
дезинсекция
содержание здания
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления
Обслуживание системы диспетчерского контроля коммунальных ресурсов
Прочие работы

3

x

6 840,00
60 380,00
20 002,44
4 088,40
33 000,00
7 200,00
7 455,36
120 027,45
8 550,00
2 919,00
50 000,00
320 462,65

x

x

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги, руб.

6 840,00
60 380,00
20 002,44
4 088,40
33 000,00
7 200,00
7 455,36
120 027,45
8 550,00
2 919,00
50 000,00
320 462,65

6 498,00
53 396,00
19 002,32
3 883,98
31 350,00
5 400,00
5 591,52
79 355,13

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
10

доходов от
штрафов, пеней, безвозмездных
денежных
иных сумм
принудительного поступлений
изъятия
11

12

13

342,00
6 984,00
1 000,12
204,42
1 650,00
1 800,00
1 863,84
35 603,20

5 069,12
8 550,00

2 919,00
50 000,00
207 395,95

99 447,58

8 550,00

-

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
Итого

2
тревожная сигнализация (выезд мобильной группы)
мед осмотры
ключи ЭЦП
Лицензия "Парус"
простая (неисключительная) лицензия на использование антивирусных прогр.
Специальная оценка условий труда
Оформление отчета по оценке профессиональных рисков
Услуги охраны
Организация отдыха детей в каникулярное время
Услуги по повышению квалификации "Оказание первой помощи".
Услуги по обеспечению защиты автоматизованного рабочего места.
Проведение гигиенического обучения.
Исследования воды,измерение освещенности,измерение микроклимата.
Код активации ОФД.
Плата за ведение бух.учета
Прочие услуги
x

3
12
56
1
1
1
1
1
12
1
1
1
1
1
1
1
1
x

4
9 370,20
1 069,82
3 550,00
15 000,00
4 800,00
38 500,00
30 000,00
2 750,00
748 326,13
4 100,00
11 050,00
24 396,88
63 132,00
1 500,00
92 085,08
125 415,00

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

5
112 442,40
59 910,00
3 550,00
15 000,00
4 800,00
38 500,00
30 000,00
33 000,00
748 326,13
4 100,00
11 050,00
24 396,88
63 132,00
1 500,00
92 085,08
125 415,00
1 367 207,49

6
37 565,28
26 600,00
1 337,48
14 250,00

ПОУ

целевой субсидии

7

8

средств,
полученных от
аренды и
возмещения
коммунальных
услуг
9

родительской
платы за присмотр
и уход
10

безвозмездных
денежных
поступлений
11
72 900,00

1 977,12
33 310,00
2 212,52
750,00

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12

4 800,00
38 500,00
30 000,00
33 000,00
633 480,51

23 177,04
34 560,40

137 490,20

4 100,00
11 050,00
1 219,84
3 156,60
1 500,00
92 085,08
75 415,00
295 276,16

114 845,62

25 415,00

633 480,51

-

-

50 000,00
160 700,00

140 260,62

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№

п/п

1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

2

3

4

5

6

1

Увеличение стоимости основных средств

2

Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях

3

601 740,09

-

22 017,33

-

Увеличение стоимости продуктов питания

-

4

Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов

5
6
7
8

ПОУ

целевой субсидии

7

8

средств, полученных
от аренды и
родительской платы
возмещения
за присмотр и уход
коммунальных услуг
9

10

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

доходов от
операций с
активами

11

12

13

-

-

-

188 500,00

-

421,89

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Увеличение стоимости строительных материалов

130 711,98

-

130 711,98

-

-

-

-

-

-

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для
целей капитальных вложений

130 711,98

-

130 711,98

-

-

-

-

-

-

585 207,06

-

240 490,66

52 600,45

4 408,27

-

217 600,00

-

-

-

-

-

-

1 570 388,44

-

53 022,34

4 408,27

-

406 100,00

Итого

x
*Рассчитывается

путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

413 240,09

1 015 154,71

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

21 595,44

70 107,68
91 703,12

-

-

5 069,12