Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное автономное учреждение дополнительного образования Дворец детского (юношеского) творчества "Химмашевец"
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

Примечание

1

Средства, полученные от
возмещения коммунальных
услуг

5 710,00

2

Средства, полученные от аренды

3 346,07

3

Налог на добавленную
стоимость

4

Доходы от операций с активами

-

Итого

x

x

x

9 056,07

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

1

906 1 25 99 2 62106 0000 000

Осуществление мероприятий по обеспечению организации отдыха детей в каникулярное время, включая мероприятия по
обеспечению безопасности их жизни и здоровья, за счет областного бюджета

-

2

906 1 25 152 00000 8244 000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к работе в осенне-зимний период в рамках МП
"Развитие системы образования и создание условий для организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном образовании
"город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного оздоровления детей и подростков")

-

п/п
1

Итого

x

x

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

2

3
4
В рамках установленного муниципального задания

п/п
1

1

"Реализация дополнительных общеразвивающих программ" по
технической, естественнонаучной, физкультурно-спортивной,
художественной, туристско-краеведческой, социальнопедагогической направленности, за исключением детей в ОВЗ и
детей-инвалидов

1

2

Итого

1
2
3

Объем услуг (работ)

услуга

x
4

2
3

6

56 953 800,94

x
5

Налог на имущество
Земельный налог

56 953 800,94
6
324 745,23
232 453,83

x

x

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности

1

Сумма, руб.

5

465 768

x
3
Сверх установленного муниципального задания

Итого

№
п/п
1

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2
Доходы от оказания платных
услуг
Родительская плата за присмотр
и уход в ДОУ
Родительская плата на
организацию отдыха детей

3

4

5

3 877 400,00
-

x

557 199,06

-

4
5
6

Безвозмездные денежные
поступления
Доходы от возмещений ФCC РФ
расходов
Выплаты, уменьшающие доход
(Налог на прибыль)

100 000,00
-

Итого

x

3 977 400,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
-

ИТОГО

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
3 524 082,82
42 288 993,86

-

3 524 082,82

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Педагогические работники
в месяц
5
143 853,29
143 853,29

42 288 993,86

в год
6
1 294 679,58
1 294 679,58

в год
7
42 288 993,86
1 294 679,58
43 583 673,44

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
42 288 993,86

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

9

10

11

1 294 679,58

-

42 288 993,86

1 294 679,58

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Возмещение финансовых затрат
за суточные расходы

п/п

x

Проживание в командировке

2

Транспортные расходы в
командировке

ПОУ

7

8

x

10

-

-

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии
9

-

2
Итого по КОСГУ 212
1

субсидии на
выполнение МЗ

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Итого по КОСГУ 226

x

x

x

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

3

4

5

6

7

8

9

2
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет
работодателя
Пособие по уходу за ребенком
инвалидом

115 000,00
1

12

0

-

3
Итого

x

x

115 000,00

10
-

-

115 000,00

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей

115 000,00

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
п/п

Наименование страховых
взносов

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

1

2

3

4

5

6

7

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

-

1

1.1.
1.2.
1.3.

2

2.1.

Страховые взносы на
обязательное пенсионное
страхование, на обязательное
социальное страхование на
случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том
числе

x

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

13 109 602,03

43 583 673,44
43 583 673,44
43 583 673,44

Страховые взносы от несчастных
случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний,
в том числе

9 613 708,15
1 267 261,53
2 228 632,35

x

по ставке 0,2 %

43 583 673,44

Итого

x

12 721 198,16

9 328 878,65
1 229 715,82
2 162 603,69

388 403,87

-

284 829,50
37 545,71
66 028,66

-

-

87 397,34

84 807,98

2 589,36

87 397,34
13 196 999,37

84 807,98
12 806 006,14

2 589,36
390 993,23

-

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств

п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты,
руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

субсидии на выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

1
1
2
3
4
5
6
7
Итого

-

x

x

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

5

6

7

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

-

-

-

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1
2
3
4
5

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

2
Налог на имущество
Земельный налог

Ставка налога, %

3
15 344 227,27
16 109 066,67

4
2,2
1,5

Итого

337 573,00
241 636,00
579 209,00

x

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

целевой субсидии

324 745,23
232 453,83

12 827,77
9 182,17

557 199,06

22 009,94

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

Наименование показателя

п/п

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

-

-

целевой субсидии

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11
-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

п/п

родительской платы за
присмотр и уход

В том числе за счет средств
средств, полученных от
родительской платы за
аренды и возмещения
присмотр и уход
коммунальных услуг
9
10

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

11

12

-

-

2

Оплата по Акту проверки
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату
заработной платы

3

Неустойка по договорам
энергоснабжения

1

260 494,00

260 494,00

-

-

-

Итого

x

x

-

260 494,00

-

-

-

-

-

-

260 494,00

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

Стоимость за единицу,
руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2

3
2
2

4
12
12

5

6

7

8

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

Итого

1 169,33
1 059,93

28 064,00
25 438,36
-

26 997,57
24 471,70

1 066,43
966,66

53 502,36

51 469,27

2 033,09

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

6

7

8

9

-

Итого

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

родительской платы на
организацию отдыха детей

12

-

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Размер потребления
ресурсов

2
Электроснабжение, всего
Электроснабжение (общедомовые)
Теплоснабжение, всего
Горячее водоснабжение, всего
Горячее водоснабжение (общедомовые)
Холодное водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение (общедомовые)
Вывоз ТКО, всего

Итого

3
39 559,30
6 445,50
392,10
174,00
6,00
365,80
82,30
78,20
x

Индексация, %

(с учетом НДС), руб.

4

Сумма, руб.*

5

6
393 000,00
52 000,00
740 000,00
12 000,00
10 000,00
28 000,00
6 300,00
55 357,08
1 296 657,08

9,93446
8,07
1887,46
68,98
1661,48
76,55
76,55
708,12
x

x

субсидии на выполнение
МЗ
7
372 572,98
50 024,00
711 880,00
11 544,00
9 620,00
26 936,00
6 300,00
53 123,02
1 242 000,00

ПОУ

8

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

5 710,00

14 717,02
1 976,00
28 120,00
456,00
380,00
1 064,00
2 234,06
48 947,08

-

5 710,00

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

2

3
12

4

5

x

x

Аренда оборудования

Итого
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

-

Сумма, руб.

6
-

-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

7

8
-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

Объект

2

3

4

620010, г.
Екатеринбург, ул.
Грибоедова,11а

12/4
12
12
12
12
1
12
12
12
12
1
1
1

x

x

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

4

5

6

7

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13

Стоимость работ (услуг),
Количество работ (услуг)
руб.

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация)
ТО АПК "Стрелец-мониторинг"
ТО тревожной сигнализации
Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
ТО контейнерной площадки
Облуживание СКУД
Содержание зданий
Диспетчерский контроль доступа

5
15 541,08
36 000,00
11 400,00
56 640,00
37 644,00
12 979,20
29 083,92
9 085,44
169 920,04
6 000,00
384 293,68

Прочие работы
Итого

x

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

8

15 541,08
36 000,00
11 400,00
56 640,00
37 644,00
12 979,20
29 083,92
9 085,44
169 920,04
6 000,00
384 293,68

11 655,81
34 632,00
10 966,80
49 767,68
36 213,53
11 404,39
27 144,89
5 048,88
139 070,30
5 772,00

3 885,27
1 368,00
433,20
6 872,32
1 430,47
1 574,81
1 939,03
4 036,56
30 849,74
228,00

331 676,28

52 617,40

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

15

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

2

3
1
1
12
9
1
1
1

Медицинские осмотр
Лицензия Парус
Тревожная сигнализация (охрана)
Плата за ведение бух. учета
Охранные услуги

63 000,00
20 800,00
39 542,40
40 000,00
163 342,40

Прочие услуги
Итого

x

x

60 606,00
20 009,60
38 039,79

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

9

10

11

родительской платы на
организацию отдыха детей

12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

2 394,00
790,40
1 502,61
40 000,00

118 655,39

4 687,01

-

-

-

40 000,00

-

-

-

6.7. Расчеты (обоснования) расходов на страхование
В том числе за счет средств

№
п/п

1
1
2
3

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2
Страхование служебного автомобиля

Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

9

10

11

родительской платы на
организацию отдыха детей

12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.8. Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ, услуг для целей капитальных вложений
В том числе за счет средств

№
п/п

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2

1
1
2
3
Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

родительской платы на
организацию отдыха детей

12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.9. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п

1
1

2

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

2
Увеличение стоимости основных
средств
Увеличение стоимости
лекарственных препаратов
применяемые в медицинских
целях

3

4

5

6

ПОУ

целевой субсидии

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

2 124 778,74

-

1 561 432,67

-

3 346,07

-

-

-

-

-

-

-

60 000,00

-

Родительская плата на
организацию отдыха детей

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

15

-

-

-

-

500 000,00

-

Доходы от
операций с
активами
16

-

-

-

-

3

Увеличение стоимости
продуктов питания

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4

Увеличение стоимости горючесмазачных материалов

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5
6

Увеличение стоимости
строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого)
инвентаря

7

Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов)

465 402,79

-

196 499,12

-

10 198,88

-

8

Увеличение стоимости
материальных запасов для целей
капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов
однократного применения

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2 590 181,53

-

1 757 931,79

-

13 544,95

-

-

-

-

-

Итого

x

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-

23 000,00

83 000,00

235 704,79

735 704,79